Профессиональное мошенничество: какие отрасли больше всего пострадали?
Профессиональное мошенничество: какие отрасли больше всего пострадали?

 

Ни одна организация или человек не застрахованы от мошенничества. Задуманное, как намеренный обман с намерением получить финансовую выгоду, мошенничество может принимать различные формы, что порой затрудняет выявление любых действий, которые могут иметь двойное назначение, пока не станет слишком поздно.

В отчете Ассоциации сертифицированных экспертов по борьбе с мошенничеством (ACFE), которая провела «Глобальное исследование по профессиональному мошенничеству и злоупотреблениям на рабочем месте» в 2018 году, говорится, что профессиональное мошенничество, также известное как внутреннее мошенничество, стоило более 7 миллиардов долларов в общем объеме потерь в мире в рамках 22-месячного периода в 2016 и 2017 годах.

Типы профессионального мошенничества

В период с января 2016 года по октябрь 2017 года ACFE изучил 2690 случаев мошенничества в 125 странах, чтобы определить, насколько профессиональное мошенничество влияет на компании во всем мире.

Из трех наиболее распространенных типов мошенничества в сфере занятости - незаконного присвоения активов, коррупции и мошенничества с финансовыми отчетами, только незаконное присвоение активов составляло 89% случаев в исследовании ACFE. Фальсификация чеков и платежей, выставление счетов и кража безналичных активов были самыми дорогостоящими подсхемами незаконного присвоения активов, при этом каждый случай обходился организации в сумму от 98 000 до 150 000 долларов США.

В случаях коррупции 70% были совершены лицом, имеющим полномочия, таким как менеджер или владелец / руководитель. Хотя средняя стоимость коррупции в исследовании составила 250 000 долларов, чем дольше действия правонарушителя остаются незамеченными, тем выше потери. Мошенничество, продолжавшееся шесть месяцев или менее, привело к средней потере 30 000 долларов США; с другой стороны, мошенничество, продолжавшееся более 60 месяцев, привело к средней потере в размере 715 000 долл. США.

Как внутреннее мошенничество влияет на компании

Почти три четверти мошенничества, рассмотренного в исследовании, имели место в коммерческих компаниях, из которых 42% были частными, а 29% - публичными.

Некоммерческие организации понесли относительно небольшие средние потери в 75 000 долларов США; однако, учитывая ограниченные ресурсы и капитал, которые есть у многих, любые потери от мошенничества могут иметь разрушительные последствия для их операций и збизнеса.

Размер организации может повлиять как на возможность мошенничества, так и на возможность внедрения практик противодействия мошенничеству: «Крупные организации обычно имеют больше ресурсов для инвестирования в свои программы противодействия мошенничеству, а также больше возможностей разделять обязанности между сотрудниками для содействия предотвращению мошенничества. Тем не менее, большой штат сотрудников может также означать потенциально недобросовестных сотрудников, которые могут пытаться использовать схемы и более сложные процессы и транзакции, которые могут увеличить риск мошенничества», - говорится в отчете.

Таким образом, малые предприятия (менее 100 сотрудников) понесли наибольшие медианные потери в исследовании - на 68 000 долларов больше, чем организации с 10 000 и более сотрудников, и на 100 000 долларов больше, чем компании с 100-999 сотрудниками.

ACFE также рассмотрел случаи, основанные на отраслевой принадлежности жертвы. За исследуемый период в сфере коммуникаций и издательской деятельности было зарегистрировано всего 24 случая мошенничества, но при этом средняя потеря составила 525 000 долларов США. Между тем, индустрия искусства, развлечений и отдыха пострадала в два раза большего случаев мошенничества, но на долю потерь.

Ниже приводим информацию о 15 отраслях, которые столкнулись с наибольшим числом случаев профессионального мошенничества по итогам исследования ACFE

15. Искусство и развлечения

Количество случаев профессионального мошенничества: 50 | наиболее распространенный вид мошенничества: наличные деньги | средний убыток: $ 88,000

14. Профессиональные услуги

Количество случаев профессионального мошенничества: 54 | наиболее распространенный вид мошенничества: возмещение расходов | средний убыток: $ 258,000

13. Религиозная и благотворительная деятельность

Количество случаев профессионального мошенничества: 58 | наиболее распространенный тип мошенничества: выставление счетов | средний убыток: $ 90,000

12. Технологии

Количество случаев профессионального мошенничества: 62 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 150,000

11. Общепит и гостеприимство

Количество случаев профессионального мошенничества: 75 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 90,000

10. Транспортировка и складирование

Количество случаев профессионального мошенничества: 79 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 140 000

9. Строительство

Количество случаев профессионального мошенничества: 83 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 227,000

8. Энергетика

Количество случаев профессионального мошенничества: 86 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 300,000

7. Страхование

Количество случаев профессионального мошенничества: 87 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 153,000

6. Образование

Количество случаев профессионального мошенничества: 96 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 68,000

5. Розничная торговля

Количество случаев профессионального мошенничества: 104 | наиболее распространенный вид мошенничества: безналичный | средний убыток: $ 50,000

4. Здравоохранение

Количество случаев профессионального мошенничества: 149 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 100,000

3. Правительство, чиновники

Количество случаев профессионального мошенничества: 184 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 125 000

2. Производство

Количество случаев профессионального мошенничества: 201 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 240 000

1. Финансовые операции

Количество случаев профессионального мошенничества: 338 | наиболее распространенный вид мошенничества: коррупция | средний убыток: $ 110,000

 

Подготовлено порталом Allinsurance.kz